Вы, наверное, слышали о Двенадцати днях Рождества, когда моя настоящая любовь подарила мне много сезонных подарков. Это, безусловно, забавная песня, которую можно петь с семьей и друзьями, но задумывались ли вы когда-нибудь о том, насколько дорого будет купить все эти подарки? Согласно Индексу рождественских цен, стоимость подарков, упомянутых в культовой песне, в 2018 году будет более 170000 долларов, если вы посчитаете каждый отдельно (всего 364 подарка).
Поскольку для большинства из нас эта цифра намного превышает наш праздничный бюджет, подумайте о том, чтобы подарить любимому ребенку подарок, вдохновленный выбранными цифрами в песне: пять золотых колец, два голубя-черепахи и девять танцующих девушек. Если вы думаете, что эти цифры могут относиться к плану экономии на образование 529, вы правы. Это выгодный с точки зрения налогообложения инструмент, позволяющий сэкономить или даже заплатить заранее на расходы на образование.
Можете ли вы заменить кошерную соль обычной?
Чтобы вдохновить вас, вот четыре звонящих птички - или причины сделать подарок в виде сбережений на образование.
Протяни руку помощи. Совет колледжей сообщает, что в 2017-18 учебном году средняя стоимость обучения, оплаты, проживания и питания, книг и принадлежностей для четырехлетнего частного колледжа составляет 46 950 долларов в год (20 770 долларов для государственного учреждения) . Участие в программе экономии на образовании 529 для будущего студента - это разумный способ облегчить бремя стремительно растущих расходов на высшее образование. Это также помогает им избежать боли, связанной с большой задолженностью по студенческим ссудам, с которой они могут столкнуться после окончания учебы. Как и сбережения для достижения любой долгосрочной цели, ежегодное инвестирование даже небольших сумм может привести к тому, что маленький ребенок будет готов пойти в колледж.
Сохраняйте гибкость и контроль. Кто угодно может открыть план 529 или внести в него свой вклад, и получателем может быть любой, кого выберет владелец учетной записи - ребенок, внук, племянница или племянник, супруга или даже вы (вы можете использовать учетную запись 529 для покрытия собственных расходов на высшее образование). И вы можете изменить получателя в любое время. Например, если ребенок, на которого вы откладываете деньги, получит стипендию, вы можете передать эти 529 средств другому ребенку. Как владелец учетной записи, вы сохраняете контроль над активами в плане 529.
Оплатите обучение в K-12. В результате Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года определение расходов на квалифицированное образование недавно было расширено и теперь включает плату за обучение в школах K-12. Теперь вы можете сделать не облагаемый федеральным налогом квалифицированный отказ от 529 планов, чтобы покрыть расходы на обучение в начальной или средней государственной, частной или религиозной школе. Лимит составляет 10 000 долларов в год на одного студента. Если вы планируете отказаться от плана 529, чтобы оплатить расходы на начальную или среднюю школу, сначала проконсультируйтесь с налоговым специалистом. Они могут помочь вам определить, как это может повлиять на ваши государственные налоги.
лучшее масло для жарки при высокой температуре
Подарить подарок. Согласно федеральному налоговому кодексу, 529 взносов по плану считаются подарками. Это означает, что вы можете отдать до 15 000 долларов на одного бенефициара или до 30 000 долларов для супружеских пар, подающих документы совместно, что может снизить ваши налоговые обязательства. Также возможно сделать пять лет дарения в течение одного года - до 75 000 долларов США на одного бенефициара или 150 000 долларов США для пар, подающих документы совместно. Это называется ускоренным даром. Для целей планирования может быть полезно знать, что активы, входящие в план 529, не считаются частью вашего налогооблагаемого имущества.
Это действительно может быть самое прекрасное время года, потому что с нами делится другая песня, которая воспитывает дух дарения. Если вы подумаете о том, что вы дадите, возможно, вы обнаружите, что дар обучения - через накопительный план 529 на образование - будет более запоминающимся и полезным на всю жизнь, чем гаджет или игрушка, которые в конечном итоге (и, вероятно, скорее, чем раньше позже) теряют свою ценность.
Кристен Фрикс-Роман - финансовый советник отдела управления капиталом Morgan Stanley в Атланте. Информация, содержащаяся в этой статье, не является призывом к покупке или продаже инвестиций. Любая представленная информация носит общий характер и не предназначена для предоставления индивидуальных рекомендаций по инвестициям. Выраженные здесь взгляды принадлежат автору и не обязательно отражают точку зрения Morgan Stanley Wealth Management или его аффилированных лиц. Информация, содержащаяся в данном документе, была получена из источников, которые считаются надежными, но мы не гарантируем их точность или полноту. Если Владелец счета или Бенефициар проживает или платит подоходный налог в штате, который предлагает свои собственные накопления в колледже или план предоплаты за обучение (план для штата), то штат может предложить налоговые льготы штата или местные налоговые льготы, но только для участие во внутригосударственном плане. Эти налоговые льготы могут включать в себя вычитаемые взносы, отсрочку уплаты налогов на прибыль и / или снятие средств без налогообложения. Кроме того, некоторые штаты отказываются от сборов, снижают их или предлагают другие льготы для резидентов штата или налогоплательщиков, которые участвуют в Плане внутри штата. Владельцу учетной записи может быть отказано во всех или во всех налоговых льготах штата или округа или в сокращении расходов путем инвестирования в план другого штата (план для других штатов). Кроме того, штат или местность владельца учетной записи может стремиться к возмещению суммы налоговых льгот (путем оценки налогов на прибыль или штрафов), если Владелец учетной записи переносит или переводит активы из плана для местного населения в план для других штатов. Хотя налоговые последствия штата и местные налоговые последствия и плановые расходы - не единственные факторы, которые следует учитывать при инвестировании в план 529, они важны для возврата инвестиций Владельца счета и должны приниматься во внимание при выборе плана 529. Налоговые законы сложны и могут меняться. Эта информация основана на действующих налоговых правилах на момент написания. Компания Morgan Stanley Smith Barney LLC (Morgan Stanley), ее аффилированные лица, Morgan Stanley и ее финансовые консультанты не предоставляют налоговых или юридических консультаций. Физические лица всегда должны проконсультироваться со своим налоговым или юридическим консультантом, прежде чем участвовать в любой транзакции, связанной с планами 529, сберегательными счетами для образования и другими инвестициями с льготным налогообложением.
Инвестиции в план 529 не застрахованы FDIC, а также не являются депозитами и не гарантированы банком или любым другим лицом, поэтому физическое лицо может потерять деньги. Раскрытие информации по программе 529 Plan содержит дополнительную информацию о вариантах инвестирования, факторах риска, комиссиях и расходах, а также возможных налоговых последствиях. Инвесторы могут получить раскрытие информации о программе 529 Plan у своего финансового консультанта и должны внимательно прочитать его перед инвестированием. Morgan Stanley Smith Barney, LLC, член SIPC. CRC 2345529 12/18
